拉萨市财政局2025年度部门预算

目  录

第一部分  拉萨市财政局概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  拉萨市财政局2025年度部门预算明细表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

十、政府购买服务预算表

十一、项目支出绩效表

第三部分  拉萨市财政局2025年度部门预算数据分析

一、2025年部门收支总体情况表的说明

二、2025年度部门收入总体情况表的说明

三、2025年部门支出总体情况表的说明

四、2025年财政拨款收支总体情况表的说明

五、2025年一般公共预算支出情况表的说明

六、2025年一般公共预算基本支出情况表的说明

七、2025年度一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、2025年度政府性基金“三公”经费支出情况表说明

九、政府性基金预算支出情况表说明

十、政府购买服务预算表说明

十一、项目支出绩效表说明

十二、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  拉萨市财政局概况

一、主要职能

1.聚焦‘四件大事’聚力‘四个创建’，围绕当好‘七个排头兵’，坚持‘五条工作原则’，加大财政资源统筹力度”,贯彻执行国家、自治区财政税收法律法规、政策、规划和标准，拟订全市财税发展规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。起草全市财政、财务、会计、有关国有资产管理等地方性法规草案和政府规章草案并组织实施。

2.负责市本级各项财政收支管理，指导各级财政做好相关工作，编制年度市本级预决算草案并组织执行。组织制定市本级部门经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告年度预算、执行和决算情况。负责政府投资基金地方财政出资的资产管理。负责预决算公开。负责完善财政管理体制。

3.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金预算、国有资本经营预算管理。管理财政票据。落实自治区彩票管理政策和相关办法。

4.执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导全市国库业务。依法依规编制政府财务报告。执行政府采购制度并监督管理。拟订财政信息化建设中期长期规划，规范管理全市财政信息化建设。贯彻执行国有金融资本管理规章制度，承担市本级国有金融资本出资人相关工作。承担金融方面预算有关工作。

5.深化财税体制改革，防范化解地方政府债务风险，强化重点领域财政支持保障。拟订和执行市政府债务管理制度、政策和办法。分析政府性债务规模及风险状况。研究提出防范和化解地方财政风险的建议和措施。

6.承担铸牢中华民族共同体意识、推进藏传佛教中国化等创建全国民族团结进步模范区相关工作的预算管理，提出相关财政政策建议；负责拟订行政和事业单位的财务管理制度，提出开支标准和定额。制定全市行政事业单位国有资产管理制度并监督实施。牵头编制国有资产管理情况报告。拟定全市行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。执行自治区统一规定的开支标准和支出政策。

7.负责编制全市国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度、办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。参与拟订企业国有资产管理相关制度。指导县（区）国有资本经营预算工作。

8.负责编制全市社会保险基金预决算，执行社会保险资金（基金）财政补助政策和财务管理制度，管理全市相关财政社会保险资金、就业及医疗卫生专项资金支出。承担社会保险基金财政监管工作。承担全市住房公积金专项资金支出有关工作。

9.负责管理全市财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。执行基建投资有关政策及基建财务管理制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。承担交通等重点领域基础设施建设、特色优势产业发展等创建高原经济高质量发展先行区相关工作的预算管理，提出相关财政政策建议。

10.会同有关部门拟订国有土地、矿产等国有资源收入政策，参与国有土地、矿产等国有资源使用政策的研究和制度改革。会同有关单位研究城镇住房保障政策，执行住房公积金政策，管理城镇住房改革和保障资金。承担创建国家固边兴边富民行动示范区相关工作的预算管理，提出相关财政政策建议。

11.承担重要生态系统保护和修复、污染防治、生物多样性保护等创建国家生态文明高地相关工作的预算管理，提出相关财政政策建议。承担自然资源、生态环境等部门预算和相关领域预算支出管理等有关工作，提出相关财政政策建议。

12.负责管理全市会计工作，组织规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督全市代理记账行业的业务。依法管理资产评估有关工作。承担代理记账机构执业许可审批工作。承担全市财会监督及监督检查会计信息质量有关工作。

13.监督财税法规政策的预算执行情况、预算管理工作，监测财政运行等情况，反映财政政策管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法依规处理财政违法违规行为。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门预算单位构成

拉萨市财政局内设九个机构（正科级），分别是：办公室、预算科、国库科（政府采购管理办公室）、行政文教科、经济建设科、社会保障科、农业农村科、会计科（监督科）、政工人事科。拉萨市财政局内设三个事业机构，分别是：会计集中核算中心、财政投资评审中心、预算编审中心。

第二部分  拉萨市财政局2025年度预算明细表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

十、国有资本经营预算支出情况表

十一、项目支出绩效信息情况表

第三部分  拉萨市财政局2025年度部门预算数据分

一、2025年部门收支总体情况表的说明

2025年收支总预算4291.99万元。收入为一般公共预算拨款收入；支出为一般公共服务支出。

二、2025年度部门收入总体情况表的说明

收入预算 4291.99万元，其中：上年结转0万元；一般公共预算拨款收入4291.99万元，占100%.

三、2025年部门支出总体情况表的说明

2025年支出预算4291.99万元，其中：基本支出2211.16万元，占51.52%；项目支出 2080.83万元，占 48.48%。

四、2025年财政拨款收支总体情况表的说明

2025年财政拨款收支总预算4291.99万元。收入为一般公共预算当年拨款收入；支出为一般公共服务支出4291.99万元。

五、2025年一般公共预算支出情况表的说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

2025年一般公共预算当年拨款4291.99万元,比2024年执行数增加 514.13万元，主要原因：项目增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出4291.99万元，占 100 %。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

对本部门一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

1.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010601行政运行（项）1673.59万元。比2024 年执行数减少94.32万元，减少5.33%。减少的主要原因是机构改革职能及人员划转。

2.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010602一般行政管理事务（项）60万元。比2024年执行数减少82.82万元，减少57.98%。减少的主要原因是2025年全国或自治区文明单位奖励资金支出功能科目未纳入一般行政管理事务。

3.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010603机关服务（项）258.36万元。比2024年执行数增加30.36万元，增长13.31%。增长的主要原因是机动经费增加。

4.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010605财政国库业务（项）506.4万元。比2024年执行数减少112.16万元，减少18.13%。减少的主要原因是预算绩效服务费等减少，其中：国库科325.9万元：非税收入收缴电子化系统运维22万元；预算管理一体化系统驻场运维费48万元（预算管理一体化系统运维）；商业银行代理国库集中支付业务手续费90万元；邮政公司代收交通罚没收入手续费63.9万元；支付电子化系统运维费48万元；财政电子票据管理系统运维费6万元；移动OA运行经费13.2万元，;购买政府采购法律服务经费9.8万元；政府采购代理机构监督检查25万元；行财科15.5万元：资产管理第三方机构服务费15.5万元；会计科15万元：县区、全市行政事业单位内部控制报告编报及培训费5万元；票据印刷费10万元；预算科150万元：2025年预算绩效评价经费150万元;支出功能分类科目列入财政国库业务项。

5.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010606财政监察50万元。与2024 年执行持平，增减率0%。 主要适用于为切实履行财政监督职能，加强内部控制，防范管理风险，推进财政廉政建设，提高财政资金使用效率，强化会计核算，进一步提高会计信息质量，结合我市实际情况，精心组织、采取多样举措，扎实开展全市行政事业单位近两年会计信息质量监督检查。

6.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010608财政委托业务支出（项）664.48万元。比2024年执行数增加282.82万元，增长74.1%。增长的主要原因是2025年财政投资评审需支付跟审费。

7.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010699其他财政事务支出（项）476.32万元。比2024年执行数增加388.13万元。主要原因是党建经费22.37万元、周转房维修改造7.37万元、三大节日慰问经费3.77万元、公益性岗位等工会经费1.24万元、会计考试考务费65万元、既有节能改造及业务能力提升项目355.07万元、编制拉萨市深化生态保护补偿实施方案工作经费15万元、农业保险承保机构业务考核经费5万元、驻村第一书记办实事经费1.5万元项目支出功能分类科目列入其他财政事务支出。

8.208社会保障和就业支出（类）20801人力资源和社会保障管理事务（款）2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）14.72万元。比2024 年执行数增加14.72万元，增加100%。增加的主要原因是三支一扶补助。

9.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）206.46万元。比2024年执行数减少1.44万元，减少0.69%。减少的主要原因机构改革职能及人员划转。

10.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）36万元。比2024 年执行数增加36万元。比2024年执行增加36万元，增加100%。主要原因是2025年预算按预计退休人数取的数。

11.208社会保障和就业支出（类）20810社会福利（款）2081002老年福利（项）0.38万元。比2024 年执行数增加0.02万元，增加5.56%，主要原因是2025年70-79岁4人（600元/年），80-89岁1人（1200元/年）。

12.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101101行政单位医疗（项）99.36万元。比2024年执行数减少0.69万元，减少0.68%。减少的主要原因是机构改革职能及人员划转。

13.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101103公务员医疗补助（项）25.81万元。比2024年执行数减少0.18万元，减少0.69%。增长的主要原因是机构改革职能及人员划转。

14.212城乡社区支出（类）21203城乡社区公共设施（款）2120399其他城乡社区公共设施支出（项）65.27万元。比2024年执行数增加65.27万元，增加100%。增长的主要拉萨市财政局供氧项目65.27万元支出功能分类科目列其他城乡社区公共设施。

15.221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）154.84万元。比2024年执行数减少1.09万元，减少0.7%。减少的主要原因是机构改革职能及人员划转。

六、2025年一般公共预算基本支出情况表的说明

2025年一般公共预算基本支出2211.16万元，其中：

1.工资福利支出1958.91万元，具体包括：基本工资269.42万元、津贴补贴922.78万元、奖金98.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费206.46万元、职业年金缴费36万元、职工基本医疗保险缴费99.36万元、公务员医疗补助缴费25.81万元、其他社会保障经费1.29万元、住房公积金154.84万元、其他工资福利支出144.8万元。

2.商品和服务支出（机关运行经费）181.51万元，具体包括：办公费5万元、印刷费3万元、手续费0.3万元、水费10万元、电费10万元、邮电费2万元、物业管理费1万元、差旅费6.3万元、维修（护）费1万元、会议费1万元、培训费2万元、公务接待费1万元、劳务费5万元、委托业务费6万元、工会经费23.84万元、公务用车运行维护费24.44万元、其他交通费1万元、其他商品和服务支出78.63万元。

3.对个人和家庭的补助支出70.74万元，具体包括：生活补助12.58万元、医疗费补助11.34万元、其他对个人和家庭的补助46.82万元。

七、2025年度一般公共预算“三公”经费支出情况表的说明

2025年“三公”经费预算数为25.44万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费24.44万元，公务接待费1万元。2024年“三公”经费预算比2025年减少0.5万元，减少1.92%，主要原因是公务接待费预算减少0.5万元。

因公出国（境）0 团组、 0 人，公务用车购置0辆、保有8辆，国内公务接待0批次、0人。

我局严格贯彻落实中央八项规定及其实施细则、自治区“约法十章”“九项要求”和拉萨市委“八项要求”、拉萨市政府“八个力戒”以及厉行勤俭节约反对铺张浪费等相关规定，严格执行《西藏自治区“三公”经费支出监管暂行办法》（藏财预字﹝2014﹞5号）和《西藏自治区本级国内公务接待经费管理办法的通知》（藏财行﹝2020﹞9号）文件精神，根据实际情况进一步压缩预算支出，按照能不开支的尽量不开支，能少开支的尽量少开支的工作要求，严格控制公款接待及公车运行费用，进一步加强“三公”经费管理，严格执行因公出国出（境）费、公务接待费、公务用车购置费及运行费“三公”经费预算，不挤占单位正常经费、专项经费，严格控制“三公”经费支出。

八、2025年度政府性基金“三公”经费支出情况表的说明

拉萨市财政局2025年度没有政府性基金“三公”经费支出。

九、2025年度政府性基金预算支出情况表的说明

拉萨市财政局2025年度没有使用政府性基金安排的支出。

十、政府购买服务预算表的说明

2025年本部门及所属各科室政府采购预算总额268.49万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算10.49万元、政府采购服务预算258万元。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明

我局2025年机关运行经费预算181.51万元，具体包括：办公费5万元、印刷费3万元、手续费0.3万元、水费10万元、电费10万元、邮电费2万元、物业管理费1万元、差旅费6.3万元、维修（护）费1万元、会议费1万元、培训费2万元、公务接待费1万元、劳务费5万元、委托业务费6万元、工会经费23.84万元、公务用车运行维护费24.44万元、其他交通费1万元、其他商品和服务支出78.63万元。比2024年预算增加25.24万元，增加16.15%。增加主要原因是2025年干部职工伙食费标准由原先618元/月/人提高至910元/月/人，其余一般公共预算支出按照压减规定，能不开支尽量不开支，能少开支的尽量少开支的工作要求。

（二）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月底，拉萨市财政局公务用车编制数量9辆，实际保有量8辆，均属其他公务用车。单位价值100万元以上专用设备0台（套），单位价值50万元以上通用设备4台（套），其余4台（套）单位价值50万元以下。

（三）2025年预算绩效目标管理情况

2025年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，拉萨市财政局2025年一般公共预算当年财政拨款资金总计4291.99万元，其中：基本支出2211.16万元，项目支出2080.83万元。拉萨市财政局2025年一般公共预算当年财政拨款资金4291.99万元已全部纳入绩效管理。

项目支出绩效信息情况表

（四）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明

拉萨市财政局2025年年初预算中未安排扶贫资金。

（五）政府债务情况

2025年拉萨市财政局不存在举借债务情况。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。