西藏拉萨市财政局2018年度部门决算

目  录

第一部分  西藏拉萨市财政局概况

一、 部门决算单位构成

二、 部门职责和机构设置

第二部分  西藏拉萨市财政局2018年度部门决算表明细表

一、收支决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算相关经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收支决算表

第三部分 西藏拉萨市财政局2018年度部门决算数据说明

一、2018年度一般公共预算收支总体情况说明

二、2018年度一般公共预算收入情况说明

三、2018年度一般公共预算支出情况说明

四、2018年度一般公共预算财政拨款收支决算情况说明

五、2018年度“三公”及相关经费预决算情况说明

六、2018年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明。

十一、债务情况说明。

十二、重点、重大项目信息

十三、其他重要事项说明

第四部分  名词解释

 

第一部分   西藏拉萨市财政局概况

一、部门决算单位构成

拉萨市财政局为拉萨市人民政府组成部门、正县级、财政一级预算单位、无下级预算机构、此次决算公开范围为财政局机关。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

根据拉编办批复的“三定”方案，市财政局主要履行以下职责：

1、贯彻执行国家、自治区财政税收有关政策和法律法规，拟订全市财税发展规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策；起草拉萨市财政、财务、会计管理地方性法规草案并组织实施。

2、承担拉萨市各项财政收支管理，指导全市各级财政做好相关工作。负责编制全市年度预决算草案并组织执行，受拉萨市人民政府委托，向拉萨市人民代表大会报告全市预算及执行情况，向拉萨市人大常委会报告决算。制定拉萨市各部门经费开支标准、定额，负责审核批复拉萨市各部门的年度决算。负责完善市、县（区）财政管理体制和转移支付制度，促进基层政府公共服务均等化。

3、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。按照自治区彩票管理政策和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

4、严格执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库现金管理工作，执行政府采购制度并监督管理。拟订财政信息化建设中长期规划，规范管理全市财政信息化建设。

5、负责全市行政事业单位国有资产管理，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

6、负责审核和汇总编制拉萨市国有资本经营预决算草案，按照国有资本经营预算制度和办法，收取拉萨市本级国有资本收益。指导县（区）国有资本经营预算工作。组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

7、负责办理和监督全市财政的经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，负责拉萨市农牧业综合开发资金管理，参与农牧业综合开发项目相关工作。

8、参与拟订社会保险相关政策，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全市相关财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制审核全市社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

9、按照自治区财政制定的地方债务计划，拟订和执行全市债务管理制度和办法、加强债务管理，防范财政风险。

10、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，办理相关行政许可事项的审批和注册备案工作。

11、监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政资金监督与管理，反映财政收支管理中的重大问题。

12、承办拉萨市人民政府交办的其他事项。

（二）部门机构设置。

拉萨市财政局设9个内设机构（正科级），分别是：办公室、预算科（综合科）、国库科（政府采购管理办公室）、行政文教科（控制社会集团购买力管理办公室）、经济建设科、农业科（农牧民安居工程建设领导小组办公室）、社会保障科、企业科、监督检查局（会计科）。

拉萨财政局下属3个事业机构，分别是：会计集中核算中心、财政投资评审中心、行政事业资产信息中心。

 

第二部分   西藏拉萨市财政局2018年度部门决算表

西藏拉萨市财政局2018年度部门决算表

第三部分   西藏拉萨市财政局2018年度部门决算数据说明

一、2018年度一般公共预算收支总体情况说明

2018年拉萨市财政局公共预算收入5060.68万元，比较上年增加1505.73万元，增长42.36％。上年结转结余1434.09万元。

二、2018年度一般公共预算收入情况说明

2018年度总收入5060.68万元，其中：当年财政拨款收入3626.58万元，上年财政拨款结转结余1434.09万元。2018年度当年财政拨款总收入3626.58万元，比较上年增加223.92万元，增长6.58％。主要原因人员经费增加。

三、2018年度一般公共预算支出情况说明

2018年度全年总支出4573.86万元，其中财政拨款支出4573.86    万元。财政拨款支出同口径较上年增加2453.01万元，增长115.66％。

四、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出4573.86万元，其中：基本支出2373.12   万元，占总支出的51.88％，较上年上升967.91万元，上升68.88％，项目支出2200.75万元，占总支出数的48.12％，较上年增加1485.1    万元，增长207.5％。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出4573.86万元，其中：工资福利支出1454.99万元，商品和服务支出2907.41万元，对个人和家庭补助支出22.93 万元，其他资本性支出188.52万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出4573.86万元。

1、一般公共服务支出201类20106财政事务2010601行政运行2373.12 万元。

2、一般公共服务支出201类20106财政事务2010606财政监察40万元。

3、一般公共服务支出201类20106财政事务2010607信息化建设15万元。

4、一般公共服务支出201类20106财政事务2010608财政委托业务支出2031.72万元。

5、一般公共服务支出201类20106财政事务2010699其他财政事务支出114.02万元。

五、2018年度“三公”及相关经费预决算情况说明

 拉萨市财政局2018年“三公”及相关经费情况表

单位：万元

2018年度“三公”经费支出132.97万元，与上年增加98.85万元，上升289.71 ％。具体如下：

1、2018年我局没有发生因公出国（境）费用。

2、2018年我局没有发生公务接待费。

3、公务用车运行维护费45.32万元，均为公务用车运行支出，主要用于市内因公出行、财政业务检查、扶贫调研、投资评审等业务所需的车辆燃料费、维修费、保险费等支出。同口径较上年增13.71万元，上升43.37％。公务用车保有量（9辆）不变，但是主要原因是市内用车及我局下乡检查业务任务重，车辆逐年老化、耗油量加大、油料费涨价等原因。公务用车购置经费87.65万元，购置数为2辆。

 六、2018年度机关运行情况说明

（一）2018年度拉萨市财政局机关履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公用预算安排的行政经费，合计4573.86万元。其中，基本支出2373.12万元，一般行政管理项目支出2200.75万元。

（二）机关运行经费预算的内容

1、2018年度财政拨款基本支出2373.12万元，其中，工资福利支出1454.99万元，具体包括基本工资、津贴及奖金、医疗费、伙食补助等；商品和服务支出806.12万元，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、公务用车运行维护费；对个人和家庭补助7.75万元，包括生活补助和其他对个人和家庭补助等；资本性支出104.26万元，主要包括办公设备购置及公务用车购置。

2、2018年一般行政管理项目支出2200.75万元，主要包括办公费20.98万元、咨询费4万元、劳务费18.66万元、委托业务费2031.72万元、公务用车运行维护费4.13万元、其他商品和服务支出21.81万元、生活补助15.19万元、大型修缮58.3万元、信息网络及软件购置更新17.72万元、其他资本性支出8.24万元。

七、政府采购情况说明

拉萨市财政局 2018年度政府采购总额 87.65万元，用于购置两辆公务用车。

八、国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，拉萨市财政局国有资产总值1636.94 万元，其中流动资产608.31 万元，固定资产1028.63万元。

1、流动资产中：库存现金19.85 万元，银行存款399.12万元，财政应返还额度486.81万元，其他应收款0.25 万元。

2、固定资产中：房屋土地11080.93平方米，账面价值1024.06   万元；车辆9辆，均为业务用车，账面价值380.95万元；家具用具273   个，账面价值47.60万元；通用设备247件，账面价值560.72万元。

九、预算绩效情况说明

2018年拉萨市财政局会计考务费、财政委托业务等30万元以上项目纳入了财政绩效考核范围。

十、扶贫资金情况说明。

2018年我单位不涉及扶贫项目资金。

十一、债务情况说明。

2018年我单位不涉及政府债券资金。

十二、重点、重大项目信息

2018年我单位没有重点、重大项目。

十三、其他重要事项说明

2018年我单位没有政府性基金预算支出情况。

第四部分 名词解释

 一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

四、财政事务：指财政事务方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、财政委托业务等。

五、行政运行支出：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

六、一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

七、年末结转和结余：指以前年度预算支出未完成，按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和共用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为了完成特定的行政任务。