拉萨市财政局2023年度部门预算

目  录

第一部分  拉萨市财政局概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  拉萨市财政局2023年度部门预算明细表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出情况表（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

十、政府购买服务预算表

十一、项目支出绩效表

第三部分  拉萨市财政局2023年度部门预算数据分析

第四部分  名词解释

第一部分  拉萨市财政局概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家、自治区财政税收法律法规、政策、规划和标准，拟订全市财税发展规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。起草全市财政、财务、会计、有关国有资产管理等地方性法规草案和政府规章草案并组织实施。

2.负责市本级各项财政收支管理，指导各级财政做好相关工作，编制年度市本级预决算草案并组织执行。组织制定市本级部门经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告年度预算、执行和决算情况。负责政府投资基金地方财政出资的资产管理。负责预决算公开。负责完善财政管理体制。

3.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金预算、国有资本经营预算管理。管理财政票据。落实自治区彩票管理政策和相关办法。

4.执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导全市国库业务。依法依规编制政府财务报告。执行政府采购制度并监督管理。拟订财政信息化建设中期长期规划，规范管理全市财政信息化建设。

5.拟订和执行市政府债务管理制度、政策和办法。分析政府性债务规模及风险状况。研究提出防范和化解地方财政风险的建议和措施。

6.牵头编制国有资产管理情况报告。拟定全市行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。执行自治区统一规定的开支标准和支出政策。

7.负责编制全市国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度、办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。参与拟订企业国有资产管理相关制度。指导县（区）国有资本经营预算工作。

8.负责编制全市社会保险基金预决算，执行社会保险资金（基金）财政补助政策和财务管理制度，管理全市相关财政社会保险资金、就业及医疗卫生专项资金支出。承担社会保险基金财政监管工作。

9.负责管理全市财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。执行基建投资有关政策及基建财务管理制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.会同有关部门拟订国有土地、矿产等国有资源收入政策，参与国有土地、矿产等国有资源使用政策的研究和制度改革。参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

11.负责管理全市会计工作，组织规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督全市代理记账行业的业务。依法管理资产评估有关工作。

12.监督财税法规政策的预算执行情况、预算管理工作，监测财政运行等情况，反映财政政策管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法依规处理财政违法违规行为。

13.完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门预算单位构成

拉萨市财政局内设九个机构（正科级），分别是：办公室、预算科、国库科（政府采购管理办公室）、行政文教科（资产管理科）、经济建设科、社会保障科、农业农村科、会计科、政工人事科。

拉萨市财政局内设三个事业机构，分别是：会计集中核算中心、财政投资评审中心、行政事业资产信息中心。

第二部分  拉萨市财政局2023年度预算明细表

2023年拉萨市财政局预算公开表

第三部分  拉萨市财政局2023年度部门预算数据分析

一、2023年部门收支总表的说明

2023年收支总预算 3941.92万元。收入为一般公共预算拨款收入；支出为一般公共服务支出。

二、2023年度部门收入总表的说明

收入预算 3941.92万元，其中：上年结转0万元；一般公共预算拨款收入3941.92万元，占100%；

三、2023年部门支出总表的说明

2023年支出预算3941.92万元，其中：基本支出 2102.96万元，占 53.35 %；项目支出 1838.96万元，占 46.65%。

四、2023年财政拨款收支总表的说明

2023年财政拨款收支总预算3941.92万元。收入为一般公共预算当年拨款收入；支出为一般公共服务支出 3941.92 万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2023年一般公共预算当年拨款3941.92万元,比2022年执行数减少55.21万元，主要原因：项目减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出3941.92万元，占 100 %；

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

对本部门一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

1.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010601行政运行（项）1593.3万元。比2022 年执行数增加79.26万元，增长5.24%。增长的主要原因是在职干部职工工资增资。

2. 201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010603机关服务（项）227万元比2022年执行数增加4.66万元，增长2.01%。增长的主要原因是机动经费、维护费、食堂运行经费支出功能分类科目列入机关服务项。

3.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010605财政国库业务（项）545万元。比2022 年执行数增加302.2万元，增长124.46 %。增长的主要原因是按零基预算的要求将部分项目整合到国库业务项目，其中：非税系统运维费22万元;业务费10万元（采购拨款、调退库、凭证等纸质单）；久期账务核算系统运维费10万元；顶峰驻场技术服务费48万元（预算管理一体化系统运维）；商业银行代理国库集中支付业务手续费80万元；邮政公司代收交通罚没收入手续费45万元；购买政府采购法律服务经费9.8万元；支付电子系统运行安全，深化国库集中支付改革87万元；深化票据电子化改革运维12万元;采购办培训经费2.55万元;行政文教科115.07万元：资产管理第三方机构服务费16万元；拉萨市公物仓运行经费6.07万元；藏传佛教寺庙财务管理培训43万元。会计科33.58万元：财政财务人员培训经费10.28万元；县区、全市行政事业单位内部控制报告编报及培训费8万元；票据印刷费15.3万元。预算科170万元：预算绩效管理工作经费100万元；财政专家咨询费20万元。共计：545万元；支出功能分类科目列入财政国库业务项。

4. 201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010606财政监察100万元。比2022 年执行数增加100万元，增长100%。增长的主要原因是为切实履行财政监督职能，加强内部控制，防范管理风险，推进财政廉政建设，提高财政资金使用效率，强化会计核算，进一步提高会计信息质量，结合我市实际情况，精心组织、采取多样举措，扎实开展全市行政事业单位开展近两年会计信息质量监督检查。。

5.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010608财政局委托业务支出（项）518万元。比2022 年执行数减少92万元，下降15.08%。下降的主要原因是今年因疫情原因部分跟踪评审费用只需支付尾款。

6.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010699其他财政事务支出（项）448.96万元。比2022 年执行数减少197.36万元，增长30.53%。增长的主要原因是拉萨市财政局住宿楼维修改造项目支出功能分类科目列入其他财政事务支出。

7.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）216.15万元。比2022 年执行数增加20.88万元，增长10.69%。增长的主要原因是增资。

8.208社会保障和就业支出（类）20810社会福利（款）2081002老年福利（项）0.36万元。比2022 年执行数增加0.36万元，增长100%。增长的主要原因是今年老龄老人健康补贴列入基本支出老年福利。

9.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101101行政单位医疗（项）104.12万元。比2022 年执行数减少2.06万元，减少1.94%。减少的主要原因是行政单位医疗费率降低。

10.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101103公务员医疗补助（项）27.02万元。比2022 年执行数增加2.61万元，增长10.69%。增长的主要原因是增资。

11.221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）162.11万元。比2022年执行数增加15.66万元，增长10.69%。增长的主要原因是增资。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

2023年一般公共预算基本支出2102.96万元，其中：

1.工资福利支出1882.37万元，具体包括：基本工资285.52万元、津贴补贴962.65万元、机关事业单位基本养老保险缴费216.15万元、职工基本医疗保险缴费104.02万元、公务员医疗补助缴费27.02万元、其他社会保障经费6.35万元、住房公积金162.11万元、其他工资福利支出118.55万元。

2.商品和服务支出（机关运行经费）162.45万元，具体包括：办公费1万元、印刷费0.5万元、手续费0.3万元、水费22万元、电费24万元、邮电费1万元、差旅费3.28万元、会议费0.5万元、培训费1万元、公务接待费1.5万元、工会经费24.96万元、公务用车运行维护费24.44万元、其他交通费1万元、其他商品和服务支出56.97万元。

3.对个人和家庭的补助支出58.14万元，具体包括：生活补助14.9万元、医疗费补助12.06万元、其他对个人和家庭的补助31.18万元。

七、2023年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明

2023年“三公”经费预算数为25.94万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费24.44万元，公务接待费1.5万元。2023年“三公”经费预算比2022年减少4万元，压缩13.36%，下降的主要原因是驻村工作队未安排公务用车购置及运行费。

因公出国（境）0 团组、0 人，公务用车购置0辆、保有8辆，国内公务接待0批次、0人。

我局严格贯彻落实中央八项规定、自治区“约法十章”“九项要求”和拉萨市委“八项要求”、拉萨市政府“八个力戒”以及厉行勤俭节约反对铺张浪费等相关规定，严格执行《西藏自治区“三公经费”支出监管暂行办法》（藏财预字﹝2014﹞5号）文件和《西藏自治区本级国内公务接待经费管理办法的通知》（藏财行﹝2020﹞9号）文件精神，根据实际情况进一步压缩预算支出，按照能不开支的尽量不开支，能少开支的尽量少开支的原则，严格控制公款接待及公车运行费用，进一步加强“三公”经费管理，严格执行因公出国出（境）费、公务接待费、公务用车购置费及运行费“三公”经费预算，不挤占单位正常经费、专项经费，严格控制“三公”经费支出。

八、2023年度政府性基金预算支出情况说明

拉萨市财政局2023年度没有使用政府性基金安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

我局2023年机关运行经费预算162.45万元，具体包括：办公费1万元、印刷费0.5万元、手续费0.3万元、水费22万元、电费24万元、邮电费1万元、差旅费3.28万元、会议费0.5万元、培训费1万元、公务接待费1.5万元、工会经费24.96万元、公务用车运行维护费24.44万元、其他交通费1万元、其他商品和服务支出56.97万元。比2022年预算增加1万元，增长0.62%。增长主要原因是工会经费增加。

（二）政府采购情况说明。

2023年本部门及所属各预算单位政府采购预算总额377万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算247万元、政府采购服务预算130万元。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2023年2月底，拉萨市财政局公务用车编制数量9辆，实际保有量8辆，均属其他公务用车。单位价值100万元以上专用设备0台（套），单位价值50万元以上通用设备4台（套），其余4台（套）单位价值50万元以下。

（四）2023年预算绩效目标管理情况。

2023年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，拉萨市财政局2023年一般公共预算当年财政拨款资金总计3941.92万元，其中：基本支出2102.96万元，项目支出1838.96万元。拉萨市财政局2023年一般公共预算当年财政拨款资金3941.92万元已全部纳入绩效管理。

项目支出绩效信息表

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

拉萨市财政局2023年年初预算中未安排扶贫资金。

（六）政府债务情况

2023年拉萨市财政局不存在举借债务情况。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。