拉萨市财政局2025年度部门决算公开

目录

第一部分   拉萨市财政局基本情况 

一、部门（单位）职责 

二、机构设置 

第二部分  拉萨市财政局2025年度部门决算公开表 

第三部分  拉萨市财政局2025年度部门决算数据说明 

一、收入支出总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明 

十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释 

第一部分  拉萨市财政局基本情况

一、部门（单位）职责

拉萨市财政局为拉萨市人民政府组成部门，正县级、财政一级预算单位，无下级预算机构，此次决算公开范围为财政局机关。

（一）贯彻执行国家、自治区财政税收法律法规、政策、规划和标准；拟订全市财税发展规划和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。起草全市财政、财务、会计、有关国有资产管理等地方性法规草案和政府规章草案并组织实施。

（二）负责市本级各项财政收支管理，指导各级财政做好相关工作；编制年度市本级预决算草案并组织执行；制定市本级部门经费开支标准和定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受拉萨市人民政府委托，向拉萨市人民代表大会及其常务委员会报告年度预算执行及决算情况。落实预决算公开相关工作，健全完善财政管理体制。

（三）负责政府非税收入管理，承担政府性基金预算、国有资本经营预算管理工作，管理财政票据，贯彻落实自治区彩票管理相关政策。

（四）落实国库管理制度、国库集中收付制度，指导全市国库业务，依法依规编制政府财务报告；贯彻执行政府采购制度并开展监督管理；拟订财政信息化建设中期长期规划，规范全市财政信息化管理。

（五）拟订全市政府债务管理制度、政策及实施办法。研判政府性债务规模与风险状况，研究提出防范和化解地方债务风险的对策建议。

（六）负责编制全市国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度、办法，收缴市本级企业国有资本收益。指导县（区）国有资本经营预算工作。

（七）负责编制全市社会保险基金预决算，执行社会保险资金（基金）财政补助政策和财务管理制度，管理全市相关财政社会保险资金、就业及医疗卫生专项资金支出。承担社会保险基金财政监管工作。

（八）负责管理全市财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。执行基建投资有关政策及基建财务管理制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（九）会同有关部门拟订国有土地、矿产等国有资源收入政策，参与国有土地、矿产等国有资源使用政策的研究和制度改革。参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

（十）负责全市会计监督工作，组织规范会计行为，组织实施国家统一的会计考试，指导和监督全市代理记账业务。

（十一）监督财税法规政策的执行情况，指导预算管理工作，监测财政政策运行等情况，反映财政政策管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法依规处理财政违法违规行为。

（十二）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置

拉萨市财政局内设9个机构（正科级），分别是：办公室、预算科、国库科（政府采购管理办公室）、行政文教科（资产管理科）、经济建设科、社会保障科、农业农村科、会计科（监督科）、政工人事科。

拉萨市财政局内设三个事业机构，分别是：会计集中核算中心、财政投资评审中心、预算编审中心。

第二部分  拉萨市财政局2025年度部门决算公开表

1-1收入支出决算公开表

1-2收入决算公开表

1-3支出决算公开表

1-4财政拨款收入支出决算公开表

1-5一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

1-6一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

1-7政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

1-8国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

1-9财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分   拉萨市财政局2025年度部门决算数据说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计4,405.32万元，支出总计4,405.32万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少360.24万元，下降0.07%。主要原因：部分项目数量减少，对应专项经费相应压减，收支规模同比下降。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4,070.84万元，其中：财政拨款收入3,911.96.万元，占96.10%；其他收入158.88万元（援藏资金清洁供暖改造提升项目及机关保障经费），占3.90%；无政府性基金、国有资本经营预算收入。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4,280.66万元，其中：基本支出2,280.48万元，占53.27%；项目支出2,000.18万元，占46.73%。按功能科目：一般公共服务支出3,776.09万元，社会保障和就业支出216.57万元，卫生健康支出114.58万元，城乡社区支出29.36万元，住房保障支出144.06万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入3,911.96万元，支出4,036.44万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少588.86万元，下降13.08%；支出减少508.19万元，下降11.18%。收入、支出同比下降的主要原因：部分项目数量减少，对应专项经费相应压减。

财政拨款年初结转结余124.48万元，存量资金安排财政投资评审业务费及绩效服务费项目支出，较2024年度决算数增加80.67万元，增长64.81%。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2025年度，一般公共预算财政拨款收入3911.36万元，较2024年度相比，财政拨款收入减少588.86万元，下降13.08%；变动主要原因：部分项目数量减少，对应专项经费相应压减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,036.44万元，与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少508.19万元，下降11.18%。变动主要原因：部分项目数量减少，对应专项经费相应压减。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,036.44万元，主要用于以下方面：

基本支出2,280.48万元，项目支出1,755.96万元；

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4,036.44万元，支出决算为4,036.44万元，完成年初预算的100%。

1.一般公共服务支出201类20106财政事务2010601行政运行年初预算为1673.59万元，支出决算为1805.27万元，完成年初预算的107.87%。决算数大于年初预算数的主要原因为：中途下达指标及部分指标调整调剂。

2.一般公共服务支出201类20106财政事务2010602一般行政管理事务年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%。

3.一般公共服务支出201类20106财政事务2010603机关服务年初预算为258.36万元，支出决算为266.60万元，完成年初预算的103.19%。决算数大于预算数的主要原因：中途下达指标及调整调剂。

4.一般公共服务支出201类20106财政事务2010605财政国库业务年初预算为506.4万元，支出决算为622.68万元，完成年初预算的122.96%。决算数大于预算数的主要原因：中途下达指标及调整调剂。

5.一般公共服务支出201类20106财政事务2010606财政监察年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。

6.一般公共服务支出201类20106财政事务2010608财政委托业务支出年初预算为664.48万元，支出决算为243万元，完成年初预算的36.57%。决算数小于预算数的主要原因：调减未能支出资金。

7.一般公共服务支出201类20106财政事务2010699其他财政事务支出年初预算为476.32万元，支出决算为476.12万元，完成年初预算的99.96%。决算数小于预算数的主要原因：按实际需求支出。

8.社会保障和就业支出208类20805行政事业单位养老支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为206.46万元，支出决算为181.73万元，完成年初预算的88.02%。决算数小于预算数的主要原因：是按实际需求支出。

9.社会保障和就业支出208类20805行政事业单位养老支出2080506机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为36万元，支出决算为22.45万元，完成年初预算的62.36%。决算数小于预算数的主要原因：是按实际需求支出。

10.社会保障和就业支出208类20810社会福利2081002老年福利年初预算为0.38万元，支出决算为0.32万元，完成年初预算的84.21%。决算数小于预算数的主要原因：是按实际需求支出。

11.卫生健康支出210类21011行政事业单位医疗2101101行政单位医疗年初预算为99.36万元，支出决算为87.46万元，完成年初预算的88.02%。决算数小于预算数的主要原因：是按实际需求支出。

12.卫生健康支出210类21011行政事业单位医疗2101103公务员医疗补助年初预算为25.81万元，支出决算为20.51万元，完成年初预算的79.46%。决算数小于预算数的主要原因：是按实际需求支出。

13.城乡社区支出212类21203城乡社区公共设施2120399其他城乡社区公共设施支出年初预算为65.27万元，支出决算为29.36万元，完成年初预算的44.98%。决算数小于预算数的主要原因：是按实际需求支出。

14.住房保障支出221类22102住房改革支出2210201住房公积金年初预算为154.84万元，支出决算为144.06万元，完成年初预算的93.04%。决算数小于预算数的主要原因：是按实际需求支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2,280.48万元，其中：人员经费2,102.01万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资809.22万元、津贴补贴481.13万元、奖金66.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费181.73万元、职业年金缴费22.45万元、职工基本医疗保险缴费87.46万元、公务员医疗补助缴费20.51万元、其他社会保障缴费1.14万元、住房公积金144.06万元、其他工资福利支出210.63万元；生活补助10.23万元、医疗费补助17.70万元、其他对个人和家庭的补助49.52万元。公用经费178.47万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费8.44万元、印刷费1.73万元、手续费0.01万元、水费6.86万元、电费10.44万元、邮电费2万元、差旅费6.27万元、维修（护）费5.12万元、委托业务费2万元、工会经费23.84万元、公务用车运行维护费24.44万元、其他交通费用1万元、其他商品和服务支出86.32万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为24.44万元，支出决算为24.44万元，完成预算的100%，与2024年度相比，“三公”经费支出持平，主要原因：本年度发生1辆公务车辆报废，车辆保有量变动，但统筹压减其他运行开支，整体公务用车运行维护费总额保持稳定，无公务用车购置支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算24.44万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出24.44万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，本年度报废公务车1辆，年末公务用车保有量7辆。

公务用车运行维护费支出24.44万元，主要用于市内因公出行、财政监督检查、“四联四包”接访、投资评审勘查现场等业务所需的车辆燃料费、维修费、保险费等支出。公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平，主要原因：本年度报废公务用车1辆，通过统筹调配现有车辆、精细管控运维成本，保障各项各项公务出行需求，经费按预算执行到位，未发生公务用车购置支出。

  2.公务接待费支出0.00万元；我局2025年度未产生公务接待费用。

十、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，拉萨市财政局组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共实施项目18个，共涉及资金1313.52万元。围绕年度主责主业统筹安排资金，严格对照既定绩效目标开展项目实施，资金使用合规规范，保障各项业务有序推进，总体实现预期绩效目标。下一步，我单位将持续强化全过程预算绩效管理，细化完善绩效指标，加强项目跟踪管控，不断提升财政资金使用效益。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年度拉萨市财政局机关运行经费178.47万元（为部门决算中行政单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和），比年初预算持平。

（二）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积12700087.65平方米，其中：办公用房3683平方米，其他（不含构筑物）8643.68平方米。

本部门年初共有车辆8辆，本年度报废公务用车1辆，年末实有公务用车7辆，年末实有公务用车7辆，全部为其他用车，主要用于市内因公出行、财政监督检查、投资评审勘察现场等公务活动。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。